Калькулятор: отчетность глазами ФНС
Коэффициенты текущей ликвидности, платежеспособности, автономии, покрытия процентов, рентабельности активов.
Для тех, кто планирует участвовать в госзакупках или получить субсидию в 2024 году. Дает возможность всесторонне «проиграть» последствия управленческих решений по методике ФНС России (Приказ № ЕД-7-31/181от 24.03.2023). Оценить финансово-хозяйственную деятельность (ФХД) свою и контрагента в течение года, еще до сдачи финансовой отчетности. Все критерии добросовестности бизнеса здесь
Подставьте свои цифры и получите результат
| БАЛАНС | ||||
|---|---|---|---|---|
| АКТИВ | Код строки |
Код строки упрощенная отчетность |
Текущий год | Предыдущий год |
| ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 1100 | 1150+1170 | ||
| ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | 1200 | 1210+1250+1230 | ||
| БАЛАНС (актив) | 1600 | 1600 | ||
| ПАССИВ | ||||
| КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | 1300 | 1300 | ||
| ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 1400 | 1410+1450 | ||
| Доходы будущих периодов | 1530 | 1550 (частично) | ||
| КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 1500 | 1510+1520+1550 | ||
| БАЛАНС (пассив) | 1700 | 1700 | ||
| Отчет о прибылях и убытках | ||||
| Проценты к уплате, в том числе | 2330 | 2330 | ||
| Чистая прибыль (убыток) | 2400 | 2400 | ||
По результатам оценки финансово-хозяйственного состояния по каждому критерию присваивается:
при несоответствии условиям критерия - 0 баллов
при соответствии условиям критерия - 1 балл
| № | Наименование показателя | Формула исходя из отчетности Ф1,Ф2 | Значение | Оценка |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Коэффициент текущей ликвидности (отношение суммы оборотных активов к сумме краткосрочных обязательств, уменьшенных на величину доходов будущих периодов) |
K = стр.1200Ф1 / (стр.1500Ф1 - стр.1530Ф1) | ||
| 2 | Коэффициент платежеспособности по текущим обязательствам (отношение активов к долгосрочным и краткосрочным обязательствам) | K = стр.1600Ф1 / (стр.1400Ф1 + стр.1500Ф1) | ||
| 3 | Коэффициент автономии (отношение собственных средств к величине совокупных активов) | K = стр.1300Ф1 / стр.1600Ф1 | ||
| 4 | Коэффициент покрытия процентов (отношение суммы чистой прибыли к сумме начисленных процентов) | K = (стр.2400Ф1 + стр.2330Ф1) / стр.2330Ф1 | ||
| 5 | Рентабельность активов (отношение чистой прибыли (убытка) к совокупным активам) | K = стр.2400Ф2 *2 *100 / (стр.1600тгФ1 + стр.1600пгФ1) |